住房公积金制度将迎来改革

日前，中国国际经济交流中心副理事长黄奇帆表示：“住房公积金存在的意义并不大，将之取消可以直接为企业和职工降低12%的成本”，他认为公积金是特定的历史环境和国家环境下社会公共福利系统的阶段性产物。由此也引发了对公积金制度存废的讨论。

5月18日，中共中央、国务院发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》在完善覆盖全民的社会保障体系中，明确提出要加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，改革住房公积金制度。这意味着，住房公积金制度将迎来一轮改革，而非废除。

11.44亿工薪人群的保障

自1994年国务院颁布《关于深化城镇住房制度改革的决定》，在全国范围推行住房公积金制度以来，26年时间，住房公积金已经成为工薪人群最重要的福利保障制度之一。

根据住建部发布的《住房公积金2018年年度报告》披露，仅2018年，全国参与住房公积金缴存的职工达到1.44亿人，全年缴存的公积金达到2.1万亿元；截至2018年底，全国公积金的缴存总额达到14.58万亿元。

相比商业贷款，公积金贷款更加优惠。

一方面，利率更低，以青岛为例，目前公积金贷款的利率为1-5年2.75%，5年以上3.25％，远低于商业贷款5.35%的利率。另一方面，利率风险更低，公积金贷款的利率不受LPR的影响，始终固定在一个较低的水平，相应的利率风险也更小。

据数据，至2018年底，全国的住房公积金管理机构累计发放个人住房贷款3334.82万笔，共计8.58万亿元。其中，2018年，住房公积金住房消费类提取、发放个人住房贷款和公转商贴息贷款共2.2万亿元，占全国商品住宅销售额的17.47％；支持贷款职工购建住房面积2.87亿平方米，占全国商品住宅销售面积的19.42％。为贷款职工节约利息支出2019.98亿元，平均每笔贷款可节约利息支出8.00万元。

此外，在2018年发放的个人住房贷款笔数中，中低收入群体占95.73％，实实在在地为中低收入群体购房提供了保障和支持。另一方面，住房公积金在为保障性住房建设项目提供贷款支持，截至2018年末，累计向373个保障性住房建设试点项目发放贷款872.15亿元。

对于很多短时间没有购房需求的职工，公积金还针对他们的租房和房屋修缮等需求提供了支持。2018年，住房公积金为766万“租房一族”提供了支持，提取金额达730.4亿元，人均年提取金额为0.95万元。

总之，作为社会所熟知的职工福利“五险一金”中的“一金”，住房公积金已成为一个涉及1.44亿工薪人群、规模高达14.58万亿元的重大社会福利保障项目。

2现行制度存在弊端

我国现行的住房公积金制度也存在一定的弊端。

比如，公积金缴纳是按照比例缴纳，社会上缴纳的公积金金额也相差甚远，国企事业单位以及高收入人群等公积金缴纳金额极高，一般民企缴纳金额很低甚至是没有，这相当于变相补贴部分优势人群，可能会有不公平现象的产生。

另据资料显示，《北京住房公积金2015年年度报告》中则提到，当年北京地区全年发放住房公积金个人贷款848.86亿元，涉及住房101367套。也就是说，惠及的房贷人数只有10万余人，而北京实际缴费职工达651.58万人，当年的使用比例仅占缴存职工的1.5%左右。可以看出，住房公积金的实际利用效率较低。

同时，“现在的商品房市场，总价是比较高的，绝大多数购房者申请了公积金贷款后，还要申请商业贷款的组合贷，而组合贷的办理也非常耗时。”遵义思达置业投资有限公司营销总经理李洋说，“部分城市甚至存在封顶房贷的操作要求，如此长的回款周期，导致一般开发商对公积金贷款客户并不是很积极。”

除了制度上存在一些弊端之外，支持取消公积金的人还认为，小微企业的人工成本约占总成本的25%，而公积金便占约5%。规模越小的企业，其公积金缴费总额在企业总成本所占比重便越大，增加雇佣成本的同时，还减少了企业利润。

3将更好地满足使用需求

相比于支持取消公积金制度，反对取消住房公积金制度的呼声似乎更加强烈。

北京大学光华管理学院教授刘俏、张峥曾联合撰文指出：“取消企业住房公积金制度是一个不恰当的，甚至可以说是一个糟糕的政策建议，不仅不能在‘非常时期’真正给企业减负，而且会破坏正常的市场规则和秩序，给经济生活带来一系列不必要的负面冲击。取消公积金貌似政策实施成本不高，实则间接和新增伤害巨大，不深入仔细论证就在短期内贸然推出，有百害而无一利”。

仔细分析，住房公积金制度的存在，背后还有贷款利率较低这项福利。同时，住房公积金本身是一种税前的薪酬福利，也是法定福利制度。

虽然，公积金制度改革不及国内房地产市场发展的速度。但现在住房公积金已经不仅仅可以用来买房，还有很多其他用途。例如支付房租、给子女购房、支付医疗费用等，已经初具有实用性，只要符合提取条件，都可以将公积金提取出来使用，退休之后也可以一次性提取，作为养老储备。

最后，取消公积金制度能不能从根本上为企业减负？有待论证。

而新冠疫情发生之后，为纾困经济，多地都已出台延缓公积金缴存的政策，比如深圳、杭州、青岛、南京、重庆、东莞等地相继发布政策允许困难企业降低公积金缴存比例或延期缴存公积金等，核心的内容就是降低公积金缴存比例。

“关于公积金制度，外界仍然停留在过去的感官上。”青岛公积金管理中心贷款处相关负责人表示，“青岛市已经于2018年9月26日取消了封顶放贷的限制，同时目前放贷审批也基本可以在5个工作日内完成。值得注意的是今年1月，青岛市特别将新房、二手房公积金贷款额度统一为60万元（以家庭为单位），这大大缓解了刚需的购房资金需求。”

同时，青岛市也是较早的可以实施公积金异地认贷的城市之一。该负责人说：“近期我们还会就开发商拒贷公积金等行为展开专项治理，让公积金更好地为刚需所用。”

数据显示，2020年前5个月青岛市受理公积金贷款约为41亿元，而2019年全年约为78亿元。不难看出，在青岛，公积金正在通过改革发挥更大的作用。